關(guān)于競爭性談判選聘2024年度會(huì )計師事務(wù)所的公告

根據財政部《國有企業(yè)、上市公司選聘會(huì )計師事務(wù)所管理辦法》【財會(huì )〔2023〕4號】等有關(guān)規定，歐菲光集團股份有限公司擬開(kāi)展選聘2024年度會(huì )計師事務(wù)所，本次選聘遵循“公開(kāi)、公平、公正和誠實(shí)信用”的原則，采取競爭性談判形式選聘2024年度會(huì )計師事務(wù)所?，F就相關(guān)情況說(shuō)明如下：

一、審計項目基本情況

（一）項目名稱(chēng)：歐菲光集團股份有限公司2024年度財務(wù)報表審計和內部控制審計項目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本項目”）。

（二）公司概況：歐菲光集團股份有限公司為深圳證券交易所主板上市公司。

二、審計服務(wù)內容及要求

（一）根據《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及證券監管機構、深圳證券交易所的相關(guān)規定、要求，在規定的時(shí)間內獨立、客觀(guān)、公正、依法完成公司及合并范圍主體2024年度財務(wù)報表審計工作并出具審計報告；按公司需要出具子公司年度財務(wù)報表審計報告；

（二）按照《企業(yè)內部控制審計指引》及中國注冊會(huì )計師執業(yè)準則的相關(guān)要求，采取必要的法定審計程序，對公司2024年度內部控制有效性進(jìn)行審計，并出具內部控制審計報告；

（三）對公司募集資金進(jìn)行審計并出具專(zhuān)項報告；

（四）對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況出具專(zhuān)項審核報告；

（五）出具證券監管機構要求披露的其他由年審會(huì )計師事務(wù)所出具的相關(guān)審計說(shuō)明、核查意見(jiàn)、鑒證報告等。

三、參與資格要求

（一）基本情況要求

1、具備國家行業(yè)主管部門(mén)和中國證監會(huì )規定的為A股上市公司提供審計服務(wù)的、開(kāi)展證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)所需的執業(yè)資格；

2、具有固定的工作場(chǎng)所、健全的組織機構和完善的內部管理和控制制度；

3、熟悉國家有關(guān)財務(wù)會(huì )計方面的法律、法規、規章和政策；

4、具有完成審計任務(wù)和確保審計質(zhì)量的注冊會(huì )計師；

5、認真執行國家有關(guān)財務(wù)審計的法律、法規、規章和政策規定，具有良好的社會(huì )聲譽(yù)和執業(yè)質(zhì)量記錄；

6、具備為A股上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗，按時(shí)保質(zhì)完成審計工作任務(wù)，具備承擔相應審計風(fēng)險的能力；

7、相關(guān)法律法規、規章或規范性文件、中國證監會(huì )和證券交易所規定的其他條件。

（二）項目團隊配置要求

參與競爭性談判的單位根據項目需求情況，結合自身的實(shí)施方案配備項目負責人、現場(chǎng)負責人和團隊其他人員，參與競爭性談判的單位應確保所配置的人員數量滿(mǎn)足審計工作的有效開(kāi)展。

中選單位應保證項目團隊按時(shí)進(jìn)場(chǎng)審計，保證團隊人員駐場(chǎng)工作時(shí)服從公司管理，不得影響公司的正常經(jīng)營(yíng)及辦公秩序，不會(huì )給公司、公司工作人員、或其他第三方造成任何人身或財產(chǎn)損害。

項目團隊配置要求如下：

（三）項目工作方案要求

1、投標人應根據項目服務(wù)內容與范圍，詳細說(shuō)明團隊具有承擔本項目的能力、項目組人員數量及職級（或能力）配置、項目進(jìn)度計劃，審計計劃進(jìn)度應符合公司對審計進(jìn)度的要求。

2、項目工作方案需明確審計目標，突出審計內容與重點(diǎn)，選取適當的審計程序與方法，對被審計單位所處行業(yè)板塊、財務(wù)核算和稅收管理等特點(diǎn)有針對性的體現，并明確與被審計單位間的服務(wù)、溝通協(xié)調機制。

3、項目工作方案中應體現出質(zhì)量管理制度及實(shí)施方案和現場(chǎng)工作質(zhì)量管理措施等內容；介紹項目咨詢(xún)、意見(jiàn)分歧解決、項目質(zhì)量復核、質(zhì)量管理缺陷識別與整改等方面的政策與程序。

4、項目工作方案中，應體現信息安全管理計劃或方法，確保項目相關(guān)人員在執行審計服務(wù)過(guò)程中保守公司商業(yè)秘密與信息安全。

5、本項目不接受聯(lián)合體投標，項目工作不得轉包。

四、參與競爭性談判的文件要求

（一）參與人應提供下列參與文件：

1、相關(guān)資質(zhì)證明。營(yíng)業(yè)執照、執業(yè)證書(shū)、證券資質(zhì)；若為授權委托人參加投標的，需攜帶授權委托書(shū)原件（格式詳見(jiàn)附件四）及受委托人身份證復印件。

2、基本情況介紹。包括但不限于會(huì )計師事務(wù)所的名稱(chēng)、成立日期、組織形式、注冊地址、首席合伙人；上年度末合伙人數量、注冊會(huì )計師人數、簽署過(guò)證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會(huì )計師人數等；最近一年經(jīng)審計的收入總額等（格式詳見(jiàn)附件五），近三年承擔過(guò)上市公司服務(wù)項目，較好完成工作任務(wù)的，提供合同復印件和相關(guān)陳述（格式詳見(jiàn)附件七）。

3、風(fēng)險承擔能力水平證明材料。包括但不限于計提的職業(yè)風(fēng)險基金、購買(mǎi)的職業(yè)保險累計賠償限額（可披露區間數），職業(yè)風(fēng)險基金計提或職業(yè)保險購買(mǎi)是否符合相關(guān)規定；近三年（最近三個(gè)完整自然年度及當年，下同）在執業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔民事責任的情況，如訴訟主體、目前進(jìn)展等。

4、誠信記錄。會(huì )計師事務(wù)所及其從業(yè)人員近三年因執業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監會(huì )及其派出機構、行業(yè)主管部門(mén)等的行政處罰、監督管理措施，受到證券交易場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì )等自律組織的自律監管措施、紀律處分的總體情況等。

5、質(zhì)量管理水平證明。包括質(zhì)量管理制度的建設情況及實(shí)施情況。

6、歷史執業(yè)記錄證明。包括但不限于審計客戶(hù)家數、主要行業(yè)（按照證監會(huì )行業(yè)分類(lèi)，下同）等。

7、項目工作方案。包括但不限于擬委派注冊會(huì )計師參與類(lèi)似項目經(jīng)驗與證明材料、擬委派注冊會(huì )計師對審計項目的了解程度、人力及其他資源配置和履約能力、審計對策和審計計劃。

8、信息安全管理能力證明。會(huì )計師事務(wù)所結合公司實(shí)際情況進(jìn)行具體信息安全管理方案編制。

9、投標聲明書(shū)（格式詳見(jiàn)附件三）。

（二）項目工作方案：

1、項目人力及其他資源配備：包括簽字會(huì )計師、確保審計質(zhì)量的注冊會(huì )計師、擬派項目團隊人員。說(shuō)明項目合伙人、簽字注冊會(huì )計師、項目質(zhì)量控制復核人，何時(shí)成為注冊會(huì )計師、何時(shí)開(kāi)始在本所執業(yè)，何時(shí)開(kāi)始提供審計服務(wù)，近三年審計報告情況，并提供相關(guān)證明材料（附件五、六，可另加頁(yè)說(shuō)明）。

2、誠信記錄：項目合伙人、簽字注冊會(huì )計師、項目質(zhì)量控制復核人近三年因職業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監會(huì )及其派出機構、行業(yè)主管部門(mén)的行政處罰、監督管理措施，受到證券交易場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì )等自律組織的自律監管措施、紀律處分的具體情況。

3、獨立性說(shuō)明：會(huì )計師事務(wù)所及項目合伙人、簽字注冊會(huì )計師、項目質(zhì)量控制復核人等是否存在可能影響獨立性的情形及采取的防范措施。

4、審計工作方案（格式自擬）。

5、審計收費及構成。說(shuō)明本期審計費用及構成、定價(jià)原則。

五、參與程序

（一）自收到本通知在公司官網(wǎng)發(fā)出起3個(gè)自然日內（即2024年10月21日至2024年10月23日止），以電子郵件或紙質(zhì)文件快遞的方式遞交參與文件，所有參與文件均需加蓋公章。

電子郵件發(fā)送地址：longjian.wu@ofilm.com，郵件標題格式：“貴所簡(jiǎn)稱(chēng)+歐菲光2024年度審計會(huì )計師事務(wù)所選聘競爭性談判文件”；

紙質(zhì)版參與文件快遞信息如下：

收件地址：深圳市南山區商海路91號太子灣商務(wù)廣場(chǎng)東廣場(chǎng)t6棟9層

收件人：龍小姐

聯(lián)系電話(huà)：0755-27545080

遞交完成以電子郵件到達指定郵箱為準，紙質(zhì)快遞最晚必須在參與文件提交截止時(shí)間當天送達前述指定地址并提供快遞單號（建議文件發(fā)出后及時(shí)與收件人電話(huà)聯(lián)系確認）。

（二）其他未盡事宜請及時(shí)聯(lián)系公司。

六、聯(lián)系方式

地址：深圳市南山區商海路91號太子灣商務(wù)廣場(chǎng)東廣場(chǎng)t6棟9層

聯(lián)系人：證券部、財務(wù)部

電話(huà)：0755-27545080

附件：競爭性談判須知.doc